corporate governance

概述

本公司注重营运透明并透过建立公司治理制度维护股东权益、平等对待股东、强化董事会结构与运作、提升资讯透明度及落实企业社会责任。

施行原则

本公司依据「上市上柜公司治理实务守则」作为公司治理运作之依归，且在公司治理与内部管理机制上皆遵守相关法令之规定办理，秉持诚信经营原则、落实重要资讯之即时揭露，并透过董事会加强对公司经营督导与管理，另外，本公司亦设置审计委员会确保会计师之独立性与公平性及薪资报酬委员会健全公司董事及经理人薪资报酬制度，以利董事会执行其职责及强化公司治理。

治理之落实

本公司之公司治理架构下设置两个委员会，分别为「审计委员会」及「薪资报酬委员会」。

「审计委员会」：
本公司自2021年10月起组成审计委员会替代监察人，而为落实公司治理精神，依本公司「审计委员会组织章程」运作，以下列事项之监督为主要目的：
(一) 公司遵循相关法令及规则。
(二) 公司存在或潜在风险之管控。
(三) 公司内部控制之有效实施。
(四) 重大财务行为之处理程序订定或修正。
(五) 涉及董事自身利害关系之事项。
(六) 签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。
(七) 公司财务报表之允当表达。

「薪资报酬委员会」：
本公司自2021年10月起组成薪资报酬委员会，而为落实公司治理精神，依本公司「薪资报酬委员会组织章程」办理，主要职责为：
(一) 拟议公司整体薪酬政策及架构。
(二) 订定并定期检讨董事及经理人绩效评估与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
(三) 定期评估并订定董事及经理人之薪资报酬。

公司治理、企业社会责任及企业诚信经营专（兼）职单位之运作及执行情形

1.公司治理：
本公司已设置专职人员负责公司治理相关事务，包括提供董事执行业务所需资料、办理董事会及股东会之会议相关事宜、办理公司登记及变更登记、制作董事会及股东会议事录等。

2.企业社会责任：
本公司自我期许在追求企业成长的同时，也要尽己所能回馈社会，成为优良的企业公民，因此以「永续发展实务守则」作为整体营运活动的准则，积极实践永续发展，包含：落实推动公司治理、发展永续环境、维护社会公益、加强永续发展资讯揭露，以平衡环境、社会及公司治理之各项发展，并将利害关系人之权益纳入管理考量。

3.永续发展专(兼)职单位之运作及执行情形：
本公司已设置永续发展的专责推动单位，相关运作系遵照本公司「诚信经营作业程序及行为指南」、「诚信经营守则」以及「道德行为准则」，并至少每年一次向董事会与管理阶层报告诚信经营之执行情形，以健全诚信经营之管理。为落实诚信经营，除定期于主管会议宣导诚信经营相关法令之外，亦鼓励同仁参加与诚信经营有关之内外部教育训练课程，课程主题涵盖资安、劳安、法遵、稽核等。

资讯揭露制度

本公司目前已有完善的资讯揭露制度，以确保股东能取得公司最新、最正确的讯息作为投资依据，以正确详实、公平揭露为原则，即时提供各项有关于营运、财务、董事会决议、总经理之经营理念及方针等。

防范内线交易教育宣导情形

除明订董事及内部人禁止内线交易之内部规范外，于110年8月26日向董事及内部人进行相关教育宣导，内容包括重大讯息之保密作业，以及内线交易形成原因、认定过程及交易实例说明，并于110年10月13日股东临时会全面改选本公司董事及111年09月16日股东临时会后，本公司向新任独立董事宣导公司防范内线交易管理作业程序，并完成签署诚信经营守则及公司治理实务守则等相关声明。